1. 카드 소득공제 황금 비율 (25% 법칙)
총급여의 25%까지는 혜택이 많은 신용카드를 사용해 포인트와 마일리지를 챙기고, 25% 초과분부터는 공제율이 2배 높은 체크카드나 현금영수증을 사용하는 것이 정석입니다.
- 신용카드 공제율: 15%
- 체크카드 / 현금영수증 공제율: 30%
- 전통시장 / 대중교통 이용액: 40% ~ 최대 80% 한시 상향
2. 연금저축 & IRP로 최대 148만 원 돌려받기
가장 강력한 세액공제 치트키는 연금저축펀드와 개인형 퇴직연금(IRP)입니다. 납입만 해도 국가에서 세금을 그대로 돌려줍니다.
| 총급여 구간 | 세액공제율 | 최대 납입 한도(900만원) 기준 환급액 |
|---|---|---|
| 5,500만 원 이하 | 16.5% | 최대 148만 5,000원 환급 |
| 5,500만 원 초과 | 13.2% | 최대 118만 8,000원 환급 |
3. 월세 세액공제: 1년치 월세의 최대 17% 환급
무주택 세대주로서 총급여 7,000만 원 이하 근로자라면 1년간 지출한 월세액의 최대 15~17%를 세금에서 직접 깎아줍니다.
💡 월세 세액공제 팁: 임대차계약서 상 주소지와 주민등록등본상 주소지가 일치(전입신고 필수)해야 하며, 집주인의 동의는 전혀 필요 없습니다. 최근 5년 이내 지출한 월세도 경정청구를 통해 소급 환급받을 수 있습니다.
4. 주택청약종합저축 소득공제 확대
무주택 세대주인 총급여 7,000만 원 이하 근로자의 경우 주택청약 납입액의 연간 한도가 300만 원으로 상향되었습니다. 연간 납입액의 40%(최대 120만 원)까지 소득공제 혜택을 받을 수 있습니다.
5. 부양가족 인적공제 누락 점검
만 60세 이상 부모님(연간 소득금액 100만 원 이하)은 따로 살아도 본인이 실제로 부양하고 있다면 기본공제(1인당 150만 원)를 받을 수 있습니다. 형제자매 간 중복 공제되지 않도록 사전에 협의하여 소득이 높은 사람이 공제받는 것이 절세에 유리합니다.